资金是现代市场经济的血液，是企业赖以生存和发展的关键要素。长期以来，我县中小企业在资金融通方面受到较大限制，占有的贷款资源相当低，融资难已成为制约中小企业生存和发展的重要因素。打破中小企业融资瓶颈，改善融资环境，对促进我县中小企业的健康成长以及确保我县国民经济的稳定发展显得尤为重要和紧迫。

       一、融资现状

       我县中小企业由于自有资金不足，积累有限，抵押物不够，融资陷入捉襟见肘的境地。2007年末，全县共有中小企业922户，获得银行年度贷款增减额超过50万元的企业仅33户，年度新增贷款仅1.1亿元。贷款投放方面主要在优势骨干企业，如晨光化工研究院6000万元、远达集团2000万元、南方石油公司1800万元、吉泰龙公司2000万元，其它中小企业赢得授信份额的廖廖无几。在2008年的工业服务月活动中反映出亟需解决的问题中有11个问题属资金问题，占所有问题的1/3。今年相关部门对我县87户规模企业进行了资金需求的调查，有资金需求的企业占80%，资金需求量达6.8亿元。

       二、原因分析

       （一）经营规模偏小，风险过高。大多数中小企业成立时间短，自有资本偏少，其资金的积累不能满足其扩大再生产的需要。同时，由于大多数中小企业属劳动密集型加工企业，其产业层次低，产品科技含量少，利润相对较小，在面临市场变化和经济波动时，抵御风险的能力差，使得企业的经营风险过大，银行不敢向他们放贷。

       （二）运作不规范，制度不健全。目前，我县大部分中小企业由于客观和人为因素没有建立起完整的财务制度，会计核算不健全，缺乏财务审计部门承认的财务报表和良好连续的经营业绩。同时，由于银行对这些企业的财务状况、经营业绩及发展前景等情况难以了解，使其难以控制信贷风险，故不敢轻易提供信贷支持。

       （三）信用体系缺失，信用度偏低。我县信用体系建设仍在探索中，各种考核制度、奖惩办法、信用征集办法、优质企业推荐制度和风险补偿机制等均未建立，因此不能有效的发挥其作用。同时，我县中小企业特别是小企业存续期短，企业逃废债时有发生，企业信用普遍偏低，严重制约了银行对中小企业贷款的热情。

      （四）抵押资产不足、寻求担保困难。银行在商业化经营和资产负债管理制度的约束下，为了降低贷款风险，一般要求贷款企业提供连带担保或财产抵押，其对中小企业申请贷款的条件则更为严格。

       三、解决途径

       （一）认真贯彻落实对中小企业金融支持的法规、政策。我县相关部门和金融机构应根据《中小企业促进法》、《担保法》、《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》和《四川省人民政府办公厅关于加快推进全省中小企业信用担保体系建设的意见》等政策规定，认真落实对中小企业融资扶持和优惠的政策。同时应对为中小企业融资服务的金融机构做出规定，减少对它们的限制，加强对它们的扶持力度，创新金融服务，拓展我县金融市场。

       （二）努力构建有利于中小企业发展的金融生态环境。一是全面推进企业诚信建设。尽快制定信用企业评选办法和激励机制，形成从资金支持、项目立项、工商管理、税收减免、政府采购等方面对诚信企业的激励机制和办法。同时，司法、工商、税务、发改、金融等部门要发挥各自职能，在信贷、开户、资金结算、项目立项、登记、年检、税收等方面对企业从严把关，共同打击逃避金融债务的行为。二是加快中小企业信用基础数据库建设。银行和相关部门要建立健全企业和个人的诚信基础数据库，及时、完整、准确地为行政管理和各经济社会主体进行经营活动提供信用信息服务。三是积极搭建银企融资对接平台。发改部门要加强对企业项目融资分析、筛选符合国家产业政策和信贷准入条件的重点融资企业项目，定期向金融机构集体推荐。经商部门要紧紧围绕我县重点产业、骨干企业、产业链企业建立《优质中小企业推荐制度》，采取专题洽谈会、银企座谈会、推荐会等形式，及时向县内金融机构推荐企业产品、项目资金需求。金融机构也应将金融改革发展情况、信贷政策、金融新产品等信息反馈给企业，构建银企融资对接平台。四是改善金融服务，推进金融创新。各金融机构要围绕“区别对待、有保有压、注重实效”的信贷原则，结合工业强县战略，加大信贷营销力度，合理把握信贷投向和信贷投放节奏，加大对中小企业的信贷支持力度，力争每年各项贷款增速达到或超过全市平均水平。

       （三）完善中小企业间接融资体系。一是加快中小企业信用担保体系的建设步伐。首先是推进金融机构与担保机构合作。目前，我县已依法成立了三家融资担保公司，但县内金融机构尚无一家与担保公司合作，使得担保公司担保资金5-10倍放大功能不能得以发挥。因此，政府及相关部门要加强同各金融机构的协调，指导和促进银行业金融机构与符合条件的担保机构开展合作，并按照“利益共享、风险共担”的原则建立风险分担机制，共同防范风险。其次是切实为担保机构开展业务创造良好条件。担保机构开展担保业务涉及到房产、土地、车辆、船舶、设备和其他动产、股票、商标专用权、专利权等抵押登记和出质登记，如符合要求，登记部门应按照《担保法》等相关法律法规的规定为其办理相关登记手续并提供登记信息查阅。再次是要落实对担保机构的支持政策。各相关部门要依法认真落实对担保机构的税收优惠、费用减免政策，县财政在每年的工业发展资金中安排一定资金用于信用担保体系建设，主要是对担保机构资本金的补充、风险补偿和有突出贡献的担保机构的奖励。二是努力实现多渠道融资。积极支持符合条件的企业通过发行企业债券、公司债券、短期融资券、可转换债券及其他金融产品筹措资金。鼓励中小企业通过股份制等多种方式有效利用和整合社会资本，建立和完善法人治理结构。同时，建立好中小企业上市后备资源企业储备库。按照符合国家产业政策、资产质量好、经济效益突出、有较好发展前景的要求和“企业申报、专家评议、领导小组审定”的原则，选择一批符合条件的中小企业建立拟上市公司资源储备库，为优质中小企业加快发展做好前期准备工作。三是鼓励中小企业间开展金融互助合作。鼓励中小企业进行自助和自律活动。建议成立中小企业金融互助协会，实行会员制，企业交纳一定会费后可申请得到数倍于入会费的贷款，由此逐步形成小企业内部的资金市场。

       （四）提高中小企业整体素质，改善其自身融资条件。一是强化内部管理，提高中小企业内部资金的使用效率。在市场经济条件下，企业所生产出来的产品有没有市场是决定一个企业兴衰成败的关键。因此，中小企业走出资金困难的根本出路在于生产出有市场的产品，强化企业内部管理，把有限的资金用活用好。二是增强中小企业的抵御市场风险的能力。中小企业的弱、小决定了其必须走专业化协作之路，目前中小企业要根据自身的行业、区域特点建立合适的组织模式，或与大企业联合，同其形成协作配套关系，或中小企业之间开展联合，组成中小企业联合体或企业集团，只有这样才能使企业在激烈的市场竞争中增强抵御风险的能力。（经济商务局  陈耕）